Czym jest PPK i jak działa?
Pracowniczy Plan Kapitałowy (PPK) to system dobrowolnego, długoterminowego oszczędzania na emeryturę, wprowadzony w Polsce w 2019 roku. PPK wyróżnia się wyjątkowością, bo na konto pracownika wpłacają trzy strony: sam pracownik (obowiązkowe 2% wynagrodzenia brutto, możliwe dobrowolne do 4%), pracodawca (obowiązkowe 1,5%, możliwe do 4%) oraz państwo (jednorazowa wpłata powitalna 250 zł + 240 zł rocznie).
Zgromadzone środki są prywatną własnością pracownika i są inwestowane w fundusze zdefiniowanej daty, automatycznie dostosowujące poziom ryzyka do wieku uczestnika. Im bliżej emerytury, tym bezpieczniejszy portfel inwestycyjny.
Kiedy warto przystąpić do PPK?
Matematycznie PPK jest opłacalne niemal zawsze – składki pracodawcy i dopłaty państwa to darmowy kapitał startowy. Nawet przy zerowej stopie zwrotu z inwestycji, samo dołożenie przez pracodawcę 1,5% sprawia, że pracownik zarabia 75% zwrotu na własnej składce (pracodawca daje 1,5 na każde 2 wpłacone przez pracownika). Szacunki pokazują, że przy 30-letnim horyzoncie i przeciętnych zarobkach uczestnik PPK może zgromadzić 200 000–400 000 zł dodatkowego kapitału emerytalnego.
Wypłata z PPK – opcje i podatki
Po ukończeniu 60. roku życia można wypłacić środki: 25% jednorazowo bez podatku, pozostałe 75% w co najmniej 120 ratach (10 lat) bez podatku od zysków. Wcześniejsza wypłata wiąże się z podatkiem Belki (19%) od zysku i koniecznością zwrotu dopłat państwowych oraz 30% składek pracodawcy.